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[alfredo-rgzm]

Corrección Errores CFDI40215 y CFDI40221 - Resumen Técnico

Fecha: 5 de noviembre de 2025
Addon: cdfi_invoice
Archivo modificado: models/account_invoice.py

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Problemas Identificados

Error CFDI40215

"El campo Importe correspondiente a Traslado no es igual al redondeo de la suma de los importes de las bases trasladados registrados en los conceptos"

Ejemplo:

Traslado.Importe: 453484.35
Suma de bases redondeadas × tasa: 453484.31
Diferencia: 0.04

Error CFDI40221

"El campo Importe correspondiente a Traslado no es igual al redondeo de la suma de los importes de los impuestos trasladados registrados en los conceptos"

Ejemplo:

TotalImpuestosTrasladados: 19343.93
Suma de Importe en conceptos: 19343.94
Diferencia: 0.01

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Causa Raíz

Problema 1: CFDI40215 (Nivel Línea)

El PAC valida que cada concepto (línea de factura) cumpla:

Importe = ROUND(ROUND(Base, 2) × Tasa, 2)

El código original:

• Base: Valor sin redondear (solo formateado)
• Importe: Monto calculado por Odoo desde base sin redondear

Consecuencia: Diferencias acumuladas en facturas con múltiples líneas.

Problema 2: CFDI40221 (Resumen vs Líneas)

El PAC valida que el total en resumen sea exactamente la suma de importes en conceptos.

El código original:

• Calculaba importe a nivel línea: base_línea × tasa
• Recalculaba en resumen: base_agrupada × tasa
• Los dos cálculos daban resultados ligeramente diferentes

Consecuencia: Inconsistencia entre totales de conceptos vs resumen (diferencias de 0.01).

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Solución Implementada

1. Impuestos Trasladados a Nivel Línea (líneas 387-422)

Antes:

tax_tras.append({
    'Base': self.set_decimals(taxes['base'], no_decimales_prod),
    'Importe': self.set_decimals(taxes['amount'], no_decimales_prod)
})
tras_tot += taxes['amount']

Después:

# Redondear base primero
rounded_base_line = self.roundTraditional(taxes['base'], no_decimales_prod)
# Calcular importe desde base redondeada
calculated_importe_line = self.roundTraditional(rounded_base_line * (tax.amount / 100.0), no_decimales_prod)

tax_tras.append({
    'Base': self.set_decimals(rounded_base_line, no_decimales_prod),
    'Importe': self.set_decimals(calculated_importe_line, no_decimales_prod)
})
tras_tot += calculated_importe_line

2. Impuestos Retenidos a Nivel Línea (líneas 424-442)

Mismo patrón aplicado para retenciones.

3. Totales Resumen (líneas 586-603)

Antes (causaba CFDI40221):

# RECALCULABA desde base agrupada
calculated_importe = self.roundTraditional(rounded_base * (tax.amount / 100.0), no_decimales)
traslados.append({
    'importe': calculated_importe,
    'base': rounded_base
})

Después:

# USA el importe ya calculado a nivel línea (no recalcula)
calculated_importe = self.roundTraditional(line['amount'], no_decimales)

traslados.append({
    'importe': calculated_importe,
    'base': rounded_base
})

# Total es exactamente la suma de importes en traslados
tras_tot = sum([float(t['importe']) for t in traslados if t['importe'] != ''])

Clave: El importe se calcula una sola vez a nivel línea, el resumen lo reutiliza (no lo recalcula).

4. Retenciones Resumen (líneas 609-622)

Cambio clave:

# Antes: recalculaba
calculated_importe_ret = self.roundTraditional(rounded_base_ret * (abs(tax.amount) / 100.0), no_decimales)

# Después: reutiliza
calculated_importe_ret = self.roundTraditional(line['amount'], no_decimales)

5. Impuestos Locales Traslados (líneas 447-452)

Antes:

tax_local_tras_tot += self.roundTraditional(taxes['amount'], 2)
tax_local_tras.append({
    'Importe': self.set_decimals(taxes['amount'], 2)  # Sin redondear
})

Después:

rounded_local_tras = self.roundTraditional(taxes['amount'], 2)
tax_local_tras_tot += rounded_local_tras
tax_local_tras.append({
    'Importe': self.set_decimals(rounded_local_tras, 2)  # Redondeado
})

6. Impuestos Locales Retenciones (líneas 454-459)

Mismo patrón aplicado para retenciones locales.

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Cambios por Tipo de Factor

• Porcentaje (normal): importe = ROUND(ROUND(base, 2) × tasa, 2)
• Cuota (fijo): importe = ROUND(amount, 2) (monto fijo por unidad)
• Exento: Sin cambios

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Archivos Modificados

models/account_invoice.py

Líneas modificadas:

• 387-422: Impuestos trasladados nivel línea (conceptos) - Fix CFDI40215
• 424-442: Retenciones nivel línea (conceptos) - Fix CFDI40215
• 447-452: Impuestos locales traslados (conceptos) - Fix CFDI40215
• 454-459: Impuestos locales retenciones (conceptos) - Fix CFDI40215
• 586-603: Totales traslados resumen - Fix CFDI40221
• 609-622: Totales retenciones resumen - Fix CFDI40221

Total de líneas cambiadas: ~60 líneas

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Compatibilidad

• ✅ Compatible con CFDI 4.0
• ✅ Mantiene lógica existente para otros tipos de impuestos
• ✅ No afecta funcionalidad de impuestos locales
• ✅ Conserva método roundTraditional() existente
• ✅ Sin cambios en estructura de datos o base de datos